Биткоин-индустрия в Азербайджане: возможности и вызовы

Биткоин-индустрия в Азербайджане: возможности и вызовы

Азербайджан имеет серьезные амбиции по созданию полноценной Биткоин-экосистемы. Однако существует немало препятствий в регуляторной среде. Рассмотрим текущую ситуацию и сформулируем возможные направления реформирования отрасли.

Развитие майнинга

Cambridge Bitcoin Electricity Consumption Index свидетельствует об удовлетворительном состоянии майнинга в Азербайджане. Сейчас на эту страну приходится 0,01% общемирового хешрейта Биткоина. Так же, как у одного из соседей Азербайджана – Армении. Азербайджан занимает 113-ю позицию в мире по покупательной способности на душу населения, и текущая ситуация отвечает социально-экономическому развитию страны.

Доля Азербайджана в общемировом хешрейте.
Доля Азербайджана в общемировом хешрейте.

Грузия демонстрирует значительно более высокую эффективность в биткоин-майнинге (0,23% глобального хешрейта), но такие результаты достигаются путем активного использования гидроэнергетики. Азербайджан получает более 90% электроэнергии из природного газа. Восстановительные источники обеспечивают всего 8% от общих энергетических потребностей страны. Без радикального реформирования и диверсификации энергетической отрасли стремительный прогресс в сфере майнинга кажется проблематичным.

На сегодняшний день статус майнинга в Азербайджане остается неопределенным. Хотя никаких формальных запретов нет, майнерам тоже не хватает правового признания такой деятельности и долгосрочных гарантий со стороны государства. Высокие риски оказывают негативное влияние на готовность инвестировать в майнинговую деятельность со стороны компаний и пулов. Другие страны региона (например, Грузия и Казахстан) значительно опережают Азербайджан в этом отношении.

Регулирование Биткоин-индустрии

Несмотря на значительный интерес населения страны к биткоину и цифровым активам, правительство реализует в основном фискальный подход к регулированию отрасли. Азербайджан до сих пор не имеет отдельного закона, который определяет виртуальные активы, а также права и возможности их владельцев. Применение законодательства об иностранных валютных операциях не позволяет в полной мере отразить актуальные биткоин-потребности населения. При этом официальная позиция властей состоит в том, что биткоин и цифровые активы не могут выступать в качестве законного платежного средства.

Хотя правительство Азербайджана фактически не создает соответствующих условий для владельцев BTC, майнеров и других членов индустрии, государство применяет немалое налоговое давление на отрасль. В частности, приобретение BTC из-за границы (при том, что биткоин по своей сути существует вне государственных границ) возможно только после уплаты налога на добавленную стоимость в размере 18%. К тому же перевод средств на зарубежный счет приводит к применению еще одного налога на вывод капитала по ставке 10%. В завершение существует еще и налог на прибыль, если резиденту удалось достичь прироста чистого дохода. В этом случае он должен уплатить 14% своей прибыли в государственный бюджет.

Министр финансов Азербайджана Ниджат Иманов утверждает: «Законодательство формализовано как налог на прибыль для юридических лиц и налог на доходы для физических лиц. Если кто-то приобрел цифровые активы и затем их продал по более высокой цене, этот доход должен облагаться налогом».

Министерство финансов Азербайджана. Источник: Media.az.
Министерство финансов Азербайджана. Источник: Media.az.

В этом контексте неудивительно, что бюрократию и коррупцию считают главными препятствиями для успешного реформирования экономики Азербайджана. Инвесторы также получают дополнительные стимулы для реализации масштабных биткоин-проектов в других юрисдикциях. Несмотря на реализацию определенных блокчейн-инициатив в сфере государственного управления, игнорирование неотложных требований Биткоин-индустрии и владельцев цифровых активов приводит к технологическому и финансовому отставанию страны.

Рекомендации

Правительство Азербайджана признает решающую роль новейших технологий в экономическом развитии. Значение биткоина также признается как источник дополнительного дохода для граждан и бизнеса. Однако существующие регуляторные подходы не позволяют реализовать потенциал страны. Следующие рекомендации могут позволить устранить основные препятствия в данной сфере.

1. Государство должно способствовать диверсификации энергетической отрасли с фокусом на возобновляемые источники энергии. Данный тренд позволит как улучшить экологическую ситуацию в стране, так и ускорить развитие майнинга на всех уровнях. Гидроэнергетика и электростанции могут быть эффективно интегрированы с потребностями майнеров, которые поспособствуют инновационной трансформации отрасли и удешевлению электроэнергии для конечных потребителей.

2. Биткоин должен получить официальное признание как отдельный вид активов. Права владельцев BTC должны быть признаны, и правительству следует отойти от фискального подхода, что ставит своей целью лишь максимизировать налоговые поступления. Приоритет должен быть предоставлен долгосрочному развитию отрасли и привлечению иностранных инвестиций.

3. Азербайджан должен более активно интегрироваться в глобальную Биткоин-экосистему и изучать удачный опыт своих соседей. Даже попытки организовать Биткоин и блокчейн-конференцию в Баку оказались неудачными. Информационная и образовательная среда должна развиваться параллельно технологическому и институциональному прогрессу.

4. Равноправный диалог между национальным бизнесом, владельцами BTC, иностранными инвесторами и регуляторами должен быть введен. Таким образом, можно достичь консенсуса относительно инфраструктурных проектов, которые будут целесообразными для всей страны.

5. Баку может стать первым Биткоин-хабом в стране. Законодательное урегулирование статуса биткоина и майнинга, а также минимальные налоги и прозрачные правила для инвесторов способны привлечь значительные капиталы в ближайшие годы. Рост рыночной стоимости BTC, а также развитие смежной экосистемы способны ускорить экономический рост Азербайджана.

Выводы

Азербайджан имеет выгодное географическое расположение и значительный интерес к Биткоину среди граждан и представителей бизнеса. Однако законодательная неопределенность и значительная налоговая нагрузка приводят к большим рискам и обязательствам, в то время как права участников рынка остаются незащищенными. Системные реформы с учетом потребностей и интересов всех членов могут укрепить позиции страны как в сфере майнинга, так и Биткоин-индустрии в целом.

Зачем нужны биткоин-облигации Зачем нужны биткоин-облигации Многие слышали о Volcano bonds – биткоин-облигации, выпускаемой правительством Сальвадора. Но в чем преимущество таких биткоин-инструментов по сравнению с традиционными альтернативами? Дмитрий Харьков 14 июня 2024
Самые известные «Биткоин-заключенные» Самые известные «Биткоин-заключенные» Среди представителей Биткоин-индустрии не часто встречаются люди, у которых проблемы с законом, но некоторые все же оказываются за решеткой. Владимир Гришенко 13 июня 2024
Биткоин и Nvidia: общее и отличия Биткоин и Nvidia: общее и отличия Биткоин остается самым популярным цифровым активом среди инвесторов, а Nvidia – одной из популярнейших технологических компаний. Рассмотрим основные общие черты и отличия между этими вариантами инвестирования. Дмитрий Харьков 12 июня 2024